建行私人银行法律视点：境外人士获得境内保险金解析
摘要： 近年来，高净值人群在海外进行投资的人数不断增多，调研数据表明，高净值人士中拥有境外配置的人群占比由2011年的约19%上升至2017年的约56%。同时，人均境外资产配置占比自2013年起趋于平稳。
近年来，高净值人群在海外进行投资的人数不断增多，调研数据表明，高净值人士中拥有境外配置的人群占比由2011年的约19%上升至2017年的约56%。同时，人均境外资产配置占比自2013年起趋于平稳。
但自从2016年底我国加强外汇管制以来，境外资产的配置越来越不容易。风险对冲，攻守相宜，才是传承之道。在我们日常工作中经常会遇到这种情形，高净值客户通过保险产品进行财富传承，受益人是境外身份的子女，难免会产生很多疑问，获得理赔的身故保险金可以转移到孩子在境外的账户吗？会不会受外汇管制？接下来我们将对此类情况进行分析。
我们首先要清楚一个问题：中国的外汇管制，针对的是什么人？
外汇管制是指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖进行限制的一种限制进口的国际贸易政策。外汇管制5万美金，指的是我国大陆地区每个公民每年的结售汇不能超过5万美元。
根据《个人外汇管理办法》的规定，个人外汇业务根据交易性质的不同，分为经常项目个人外汇业务和资本项目个人外汇业务。 法律明确规定了境外个人出售房产所得的购汇属于资本项目下的个人外汇业务，但对保险理赔金却未明确作出规定。
通过查询外汇管理部门网站、保险业务相关的外汇指引以及国际收支的理论认为对于案例中的大额理赔，应当推定认为属于《个人外汇管理办法》第二十六条规定的“境外个人在境内的合法财产对外转移”，属于资本项目下的个人外汇业务。
因此，在此类情形中，境外身份的孩子作为受益人获取的保险赔偿金属于合法财产，是可以向外汇管理部门申请转移的。下期我们再针对保险金合理规划和传承进行细说。（叶君彦）
